Qu'est-ce qu'un régime à prestations définies? (Pension américaine)

Le régime à prestations définies est un régime de retraite parrainé par l'employeur dans lequel les avantages sociaux sont calculés à l'aide d'une formule. La formule peut différer d'une entreprise à l'autre. Cependant, en règle générale, il comprend la durée de l'emploi et le salaire. La partie importante de la définition du régime d'avantages sociaux est que vous savez quel montant de fonds serait déduit de la réserve de retraite et combien de rente par mois vous recevriez à la retraite.

Supposons que vous ayez 25 ans, fraîchement diplômé avec un salaire annuel de 60 000 $. Votre employeur soutient le régime à prestations définies et vous êtes informé que chaque mois 500 $ seraient déduits de votre salaire multiplié par les années de service. En supposant que vous preniez votre retraite au tour 60. Cela mène donc à une tenue de travail pendant 35 ans. Par conséquent, lorsque vous prendrez votre retraite, vous percevriez une pension mensuelle de 17 500 $ (35 * 500) jusqu'à votre décès. Il est également important pour vous de comprendre que chaque année, vous économiserez 6 000 $ pendant 35 ans dans votre compte de pension, ce qui correspond à un corpus de 210 000 $. Vous gagneriez sûrement des intérêts sur vos économies. Ces fonds d'épargne, c'est-à-dire les fonds de pension, sont gérés par des professionnels et hautement réglementés. Par conséquent, cela vous donne une garantie que vos revenus de pension sont garantis.

À la retraite, vous avez le choix entre 2 options:

  1. Pour opter pour un revenu mensuel jusqu'à votre décès, appelé rentes
  2. Pour obtenir le montant de l'investissement sur une base forfaitaire qui vous amènerait à gérer vos fonds jusqu'à votre retraite.

Plan à cotisations définies

Le régime à cotisations définies est un régime dans lequel les fonds ou le pourcentage du revenu sont également versés par l'employé et l'employeur.

Comprenons le sujet en connaissant le cycle de vie humain.

L'image symbolise 5 phases de la vie de bébé à l'adolescent à la vieillesse. Notre motivation est de gagner de l'argent et de vivre une vie heureuse en atteignant nos objectifs. La plupart des citoyens américains commencent à travailler pour atteindre l'adolescence. Après le diplôme universitaire, une Amérique moyenne commence par un emploi à temps plein avec un salaire moyen de 56 000 $ par an. En avril 2019, les États-Unis employaient 129, 21 millions de personnes 1 . Vous vous demandez pourquoi j'explique cela parce que notre capacité de travail diminue avec l'âge. Menant à ce que le revenu diminue avec seulement une augmentation des dépenses.

Il y aurait un temps où nous serions remplacés par quelqu'un d'autre et cet âge est la retraite. La plupart du temps, la phase de retraite est lorsque nous dépendons financièrement de notre famille, de nos enfants ou du gouvernement. Par conséquent, pour éviter une telle dépendance, nous avons un concept d'épargne qui s'appelle Pension. À partir du jour où vous recevez votre numéro de sécurité sociale et prenez un emploi, une partie de votre revenu serait déduite et déposée auprès d'une maison de retraite / d'une société de fonds de pension. Vous obtiendriez des économies (pension) selon deux scénarios,

  1. À l'âge de la retraite - En règle générale, l'âge de la retraite aux États-Unis est de 60 ans.
  2. Décès ou incapacité permanente de travailler

Points à retenir - Les régimes à prestations définies (DBP) sont meilleurs et surtout préférés pour les travailleurs et les employeurs car le plan est considéré comme plus sûr par rapport au plan de cotisation Define (DCP) car ses pensions peuvent être facilement prédites et il en coûte moins cher aux employeurs pour ce que coûte DCP.

Avantages des régimes à prestations définies

regardons combien un employé serait des avantages et les employeurs seraient bénéfiques parce que tout le monde a 1 objectif ultime, réduire les coûts et maximiser les retours. D'où pour le salarié, son rendement maximum alors que pour les employeurs son coût minimum.

Avantages pour les employés

  • L'employé connaîtrait son montant de retraite à l'avance (à compter du jour où il signe le contact DBP).
  • Les avantages sont indifférents au risque / aux fluctuations boursières ou à l'augmentation / la baisse du rendement des obligations.
  • Par rapport au RPC, le régime à prestations déterminées génère un retour sur investissement plus élevé qui comprendrait des prestations de décès prématuré / accidentel aux membres de la famille.

Avantages pour les employeurs

  • En raison de la nature stable et sans risque du régime à prestations définies, il conduit à une augmentation des effectifs dans l'organisation. Cela favorise la loyauté et aide à conserver un personnel précieux
  • Ces fonds étant un placement collectif géré de manière professionnelle, l'épargne génère des rendements plus élevés avec des dépenses relativement moindres (coût de l'embauche d'un gestionnaire de portefeuille, frais d'administration, etc.).

Inconvénients des régimes à prestations définies

  • Les employés n'auraient pas de contrôle sur les fonds, c'est-à-dire qu'ils ne sauraient pas où leurs fonds sont investis en tant que décision d'investissement et le traitement est effectué par des experts.
  • Les employés savent exactement combien ils toucheraient à la retraite, ils n'ont pas la possibilité d'augmenter leurs prestations de retraite.

Conclusion

Dès que vous obtenez le numéro de sécurité sociale et que vous prenez un emploi, commencez à cotiser à votre pension, c'est-à-dire à la planification de la retraite. En raison de la promulgation de la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) en 1974, les régimes à prestations définies sont garantis par une assurance dans le cadre d'un programme administré par un organisme gouvernemental appelé la Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC).

Selon nos recherches, nous avons observé que les régimes à prestations définies sont plus rentables pour toutes les parties prenantes, c'est-à-dire le gouvernement, les contribuables et ont fait leurs preuves pour répondre aux besoins de retraite des employés. Le plan est rentable car il fait la moyenne des risques sur un grand nombre de participants au lieu de le réduire par une contribution plus élevée si nécessaire dans le DCP. Historiquement, le régime à prestations définies a généré des rendements plus élevés sur son investissement avec des frais de gestion de fonds moins élevés.

En termes simples, sur 1 dollar payé en pension au retraité, environ 65 à 80% proviennent de ses revenus d'investissement et non du capital qu'il a investi pendant sa période de revenu. C'est-à-dire que 17 500 $ ont été reçus à l'âge de 60 ans, il n'aurait contribué que 3500 $ au repos, c'est son accumulation d'intérêts sur une période de 35 ans. Pour cette raison, les jeunes travailleurs choisissent de définir des régimes d'avantages sociaux et préfèrent investir avec des fonds de pension publics plutôt qu'avec des fonds privés.

Note clé

Selon le vote effectué en 2008 en Virginie-Occidentale qui comprenait 79% des enseignants ont voté pour passer du DCP au DBP, dans cette enquête, 70% des électeurs avaient moins de 40 ans.

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