Différence entre liquidité et solvabilité
La liquidité fait référence à la capacité de l'entreprise à respecter ses obligations financières à court terme ou à la rapidité avec laquelle une entreprise peut convertir ses actifs courants en espèces. Les actifs tels que les stocks, les créances, l'équipement, les véhicules et les biens immobiliers ne sont pas considérés comme liquides car leur conversion en espèces peut prendre plusieurs mois. La solvabilité fait référence à la capacité de l'entreprise à respecter ses obligations financières à long terme. L'un des principaux objectifs de toute entreprise est d'avoir suffisamment d'actifs pour couvrir ses passifs. C'est ce qu'on appelle la solvabilité. Parallèlement à la liquidité, la solvabilité permet aux entreprises de continuer à fonctionner.
Comparaison directe entre la liquidité et la solvabilité (infographie)
Vous trouverez ci-dessous la différence entre les huit principales liquidités et solvabilité 
Différences clés entre liquidité et solvabilité
Nous pouvons noter, avant d'effectuer l'investissement, que les facteurs pertinents qui doivent être examinés sont - la liquidité vs la solvabilité, car ce sont des mesures connexes et aident les investisseurs à examiner attentivement la santé financière et la position de l'entreprise. Liquidité vs Solvabilité sont des choix populaires sur le marché. laissez-nous discuter de certaines des principales différences entre la liquidité et la solvabilité:
- La liquidité fait référence à la capacité de l'entreprise à faire face à ses passifs courants à l'aide de ses actifs courants. D'un autre côté, la solvabilité se réfère à la capacité de l'entreprise à honorer ses dettes à long terme.
- La liquidité peut être calculée en utilisant des ratios tels que le ratio actuel, le ratio de trésorerie, le ratio rapide / le test acide, etc. La solvabilité peut être calculée en utilisant des ratios tels que le ratio dette / capitaux propres, le ratio de couverture des intérêts, le ratio dette / actif, etc.
- La liquidité est le concept à court terme car elle concerne davantage les flux de trésorerie à court terme. D'un autre côté, la solvabilité est le concept à long terme, qui se rapporte davantage à la stabilité financière à long terme de l'entreprise.
- De meilleurs ratios de solvabilité indiquent une entreprise plus solvable et financièrement solide à long terme. D'un autre côté, les ratios de liquidité indiquent à quel point il sera facile pour l'entreprise de réunir suffisamment de liquidités ou de convertir des actifs en liquidités.
- La liquidité aide à déterminer le tableau actuel des performances de l'entreprise, mais la solvabilité peut déterminer si l'entreprise restera solvable ou non.
- Une mauvaise position de liquidité par rapport à la solvabilité devrait être un soupir d'avertissement pour les investisseurs, car elle suggère que la société pourrait être confrontée à des difficultés pour respecter ses obligations à court terme et a du mal à financer ses obligations à long terme.
- Une entreprise solvable est une entreprise qui possède plus qu'elle ne doit; en d'autres termes, il a une valeur nette positive et un endettement gérable. D'un autre côté, une entreprise disposant de liquidités suffisantes peut disposer de suffisamment de liquidités pour payer ses factures courantes.
- Si une entreprise constate qu'elle a des dépenses imprévues mais a une liquidité élevée, elle peut facilement vendre une partie de ses liquidités pour payer ces dépenses sans faire face à des difficultés financières. D'un autre côté, une entreprise doit avoir des dettes plus faibles pour s'assurer qu'elle est en mesure de réinvestir dans son entreprise pour développer ses opérations, car des dettes plus élevées nécessitent de payer des intérêts élevés qui finiront par éroder tous les bénéfices et l'entreprise ne restera pas solvable.
Tableau de comparaison liquidité vs solvabilité
Voici la comparaison la plus élevée entre la liquidité et la solvabilité
| La base de la comparaison entre la liquidité et la solvabilité |
Liquidité |
Solvabilité |
| Sens | La liquidité indique la mesure de la capacité de l'entreprise à respecter ses obligations financières actuelles immédiates. | La solvabilité indique la capacité de l'entreprise à disposer d'actifs suffisants pour faire face à ses dettes à long terme. |
| Pourquoi c'est important? | Il indique à quelle vitesse les actifs courants de l'entreprise peuvent être convertis en espèces. | Le manque de solvabilité de l'entreprise peut entraîner sa liquidation, car il affecte directement les activités quotidiennes de l'entreprise et donc la rentabilité. |
| Obligations | Mesure à court terme | Mesure à long terme |
| Risque | Faible | Haute |
| Ratios | Ratio actuel, ratio de trésorerie, ratio rapide / ratio de test acide. | Ratio dette / capitaux propres, ratio de couverture des intérêts, ratio dette / actif. |
| Défis opérationnels | Lorsqu'une entreprise n'est pas en mesure de convertir rapidement ses actifs en espèces. | Lorsqu'une entreprise n'a pas suffisamment d'actifs pour payer ses factures (passifs). |
| Interprétation des ratios | Plus il est élevé, mieux c'est pour une entreprise de faire face à tous ses passifs courants. | Un ratio de couverture des intérêts plus élevé et un ratio d'endettement sur capitaux propres plus faible garantissent la probabilité que l'entreprise ne manque pas à ses obligations à long terme. |
| Fonction basique | Pour régler toute la dette courante avec tous les actifs courants disponibles. | Mesurer la santé financière d'une entreprise afin qu'elle puisse honorer ses dettes à temps. |
Conclusion - Liquidité vs Solvabilité
- Dans cet article Liquidité vs Solvabilité, nous avons vu Les deux liquidité vs solvabilité aident les investisseurs à savoir si l'entreprise est capable de couvrir ses obligations financières ou non. Ces ratios sont utilisés dans l'analyse de crédit de l'entreprise par les investisseurs, les créanciers, les fournisseurs et les institutions financières, afin de prendre une décision commerciale saine / rentable. Si les entreprises peuvent rester liquides ou maintenir leur solvabilité, elles peuvent facilement éviter de se noyer dans la dette et de devenir insolvable.
- En cas de difficultés financières, ces actifs peuvent devenir difficiles à convertir en espèces. Les actions et les valeurs mobilières de placement sont considérées comme des actifs liquides car ces actifs peuvent être convertis en espèces dans un délai relativement court en cas d'urgence financière.
- Les actifs sont les biens détenus par les entreprises et les passifs sont ce que les entreprises doivent sur ces actifs. Ainsi, si les entreprises ont trop de passifs et pas assez d'actifs pour payer ces passifs, elles feront face à une crise financière et ne seront finalement pas en mesure de poursuivre leurs activités.
- Comme mentionné ci-dessus, les positions de liquidité et de solvabilité d'une entreprise peuvent nous donner un aperçu pertinent de la santé actuelle d'une entreprise et de sa structure pour répondre à ses obligations à court et à long terme.
- La surveillance de la liquidité et de la solvabilité nous aide à déterminer si une entreprise contracte davantage de dettes qu'elle peut gérer; il peut également aider à déterminer si une entreprise peut rembourser ces dettes de façon réaliste à long terme.
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Cela a été un guide pour la principale différence entre la liquidité et la solvabilité. Ici, nous discutons également des principales différences entre la liquidité et la solvabilité avec des infographies et un tableau de comparaison. Vous pouvez également consulter les articles suivants pour en savoir plus -
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